Главная | Мошенничество материально ответственными лицами

Мошенничество материально ответственными лицами

Мошенничество материально ответственными лицами


Аналогичным образом определяются функции МОЛ.

Квалификация

Информация об их разъяснении должна присутствовать в документации указанного ранее вида. Основная функция сотрудников, несущих материальную ответственность — выполнение своих должностных обязанностей должным образом и обеспечение сохранности доверенного им имущества.

Основанием для привлечения материально-ответственного лица к соответствующему виду ответственности является определенный документ. Ранее уже было указано, что в качестве такового может выступать трудовой договор или дополнительное соглашение. Первый вариант используется в том случае, если устанавливается полный тип ответственности. Условия ее наступления и порядок привлечения к ответственности должен присутствовать в одном из пунктов соглашения.

Удивительно, но факт! Причем виновный может быть как должностным, так и не должностным лицом.

В случае, если по отношению к работнику устанавливается неполная мат. В документе должна присутствовать вся информация, касающаяся данного вопроса. Непосредственно назначение материально-ответственного лица оформляется приказом такого образца. Подробнее о процедуре назначения МОЛ. Если работник принимается на материально ответственную должность индивидуально или в бригаде , это должно быть указано в трудовом договоре раздел: Ознакомить работника с должностной инструкцией, где подробно указываются его функциональные обязанности, один экземпляр вручить под расписку работнику.

При приеме работника на материально ответственную должность подписать с ним договор о полной индивидуальной или полной коллективной материальной ответственности один экземпляр вручить под расписку работнику. Если работник помимо основной работы у одного и того же работодателя выполняет работу по совместительству ст.

Если работник выполняет работу по другой должности в порядке совмещения ст. При переводе на другую материально ответственную должность даже временно заключается новый договор о полной материальной ответственности.

Издать приказ о приеме работника на работу на должность и в структурное подразделение, указанное в трудовом договоре. Приказ в течение трех дней объявить под роспись работнику, внести соответствующую запись в личную карточку и трудовую книжку.

Скажем сразу, что не соблюдение указанных требований ведет к утрате всех форм защиты законных интересов предпринимателя, продавца, порождает незащищенность и уязвимость бизнеса, и в свою очередь безнаказанность виновных лиц, допустивших присвоение и растрату. Итак, что бы обезопасить себя, приступая к новой трудовой деятельности у индивидуального предпринимателя продавец обязан: На последнем листе отражается итоговая сумма указывается цифрами и прописью , снабжается подписями сдающего продавца, принимающего продавца, бухгалтера и предпринимателя, заверяется печатью.

Причем подписывается всеми участниками ревизии каждый лист ведомости, итоги каждой страницы ведомости сверяются между собой, согласовываются и выводится итоговая сумма; - в процессе работы составлять 2 раза в месяц товаро-денежный отчет в 2-х экземплярах по предусмотренной форме, где в приходной части указываются все накладные на приход, полученные от поставщика, выверяют итог по приходу; в расходной части так же указываются все накладные отписанные продавцом в расход.

Определения присвоения и растраты

Важно отметить, что вся выручка по кассе за день должна быть пробита по ККМ, записана в книге операциониста и снабжена подписью продавца, предпринимателя ежедневно и записана в расходную часть товаро-денежного отчета. В случае уценки товара составляется накладная. По расходной части подводится итог, подписывается продавцом и предпринимателем, подшивается и сдается на проверку в бухгалтерию или предпринимателю и хранится в течении 5 лет.

Согласно положениям пункта 2 примечаний к статье УК РФ значительный ущерб, причиненный потерпевшему в результате преступления, предусмотренного частью 5 статьи УК РФ, определяется без учета его имущественного положения.

Если умысел лица направлен на хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием под видом привлечения денежных средств или иного имущества граждан или юридических лиц для целей инвестиционной, предпринимательской или иной законной деятельности, которую фактически не осуществляло, то содеянное в зависимости от обстоятельств дела образует состав мошенничества части 1, 2, 3 или 4 статьи УК РФ или мошенничества, сопряженного с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности части 5, 6 или 7 статьи УК РФ , и дополнительной квалификации по статье либо УК РФ не требует.

Действия заемщика, состоящие в получении наличных либо безналичных денежных средств путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и или недостоверных сведений с целью безвозмездного обращения денежных средств в свою пользу или в пользу третьих лиц при заведомом отсутствии у него намерения возвратить их в соответствии с требованиями договора, подлежат квалификации по статье УК РФ.

Для целей статьи УК РФ заемщиком признается лицо, обратившееся к кредитору с намерением получить, получающее или получившее кредит в виде денежных средств от своего имени или от имени представляемого им на законных основаниях юридического лица.

По смыслу закона кредитором в статье УК РФ может являться банк или иная кредитная организация, обладающая правом заключения кредитного договора статья Гражданского кодекса Российской Федерации.

Категории материально ответственных лиц

Обман при совершении мошенничества в сфере кредитования заключается в представлении кредитору заведомо ложных или недостоверных сведений об обстоятельствах, наличие которых предусмотрено кредитором в качестве условия для предоставления кредита например, сведения о месте работы, доходах, финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, наличии непогашенной кредиторской задолженности, об имуществе, являющемся предметом залога.

В случаях когда в целях хищения денежных средств лицо, например, выдавало себя за другое, представив при оформлении кредита чужой паспорт, либо действовало по подложным документам от имени несуществующего физического или юридического лица, либо использовало для получения кредита иных лиц, не осведомленных о его преступных намерениях, основание для квалификации содеянного по статье УК РФ отсутствует, ответственность виновного наступает по статье УК РФ.

Удивительно, но факт! При приеме сотрудника на работу предпринимателю необходимо:

Если индивидуальный предприниматель либо руководитель организации представил кредитору заведомо ложные сведения о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации не с целью хищения денежных средств, а с целью получения кредита либо льготных условий кредитования, намереваясь при этом исполнить договорные обязательства, то такие действия не образуют состава мошенничества в сфере кредитования.

Указанные действия этих лиц, причинившие крупный ущерб кредитору, квалифицируются по части 1 статьи УК РФ. По статье УК РФ квалифицируется такое хищение денежных средств или иного имущества в форме мошенничества, которое связано с незаконным получением социальных выплат, а именно установленных федеральными законами, законами субъектов Российской Федерации, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, нормативными правовыми актами органов местного самоуправления выплат гражданам, нуждающимся в социальной поддержке.

Для целей статьи УК РФ к социальным выплатам, в частности, относятся пособие по безработице, компенсации на питание, на оздоровление, субсидии для приобретения или строительства жилого помещения, на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, средства материнского семейного капитала, а также предоставление лекарственных средств, технических средств реабилитации протезов, инвалидных колясок и т.

Не относятся к социальным выплатам по смыслу статьи УК РФ гранты, стипендии, предоставляемые физическим лицам и организациям в целях поддержки науки, образования, культуры и искусства, субсидии на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей, на поддержку малого и среднего предпринимательства.

Мошенничество при получении указанных выплат квалифицируется по статье УК РФ. Обман как способ совершения мошенничества при получении выплат, предусмотренного статьей УК РФ, выражается в представлении в органы исполнительной власти, учреждения или организации, уполномоченные принимать решения о получении выплат, заведомо ложных и или недостоверных сведений о наличии обстоятельств, наступление которых согласно закону или иному нормативному правовому акту является условием для получения соответствующих выплат в виде денежных средств или иного имущества в частности, о личности получателя, об инвалидности, о наличии детей, наличии иждивенцев, об участии в боевых действиях, отсутствии возможности трудоустройства , а также путем умолчания о прекращении оснований для получения указанных выплат.

Если лицо путем представления заведомо ложных и или недостоверных сведений, а равно путем умолчания о фактах получило документ справку, удостоверение, сертификат и пр.

Субъектом преступления, предусмотренного статьей УК РФ, может быть лицо, как не имеющее соответствующего права на получение социальных выплат, так и обладающее таким правом например, в случае введения в заблуждение относительно фактов, влияющих на размер выплат.

Действия лица следует квалифицировать по статье УК РФ в случаях, когда хищение имущества осуществлялось с использованием поддельной или принадлежащей другому лицу кредитной, расчетной или иной платежной карты путем сообщения уполномоченному работнику кредитной, торговой или иной организации заведомо ложных сведений о принадлежности указанному лицу такой карты на законных основаниях либо путем умолчания о незаконном владении им платежной картой.

Удивительно, но факт! Если умысел лица направлен на хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием под видом привлечения денежных средств или иного имущества граждан или юридических лиц для целей инвестиционной, предпринимательской или иной законной деятельности, которую фактически не осуществляло, то содеянное в зависимости от обстоятельств дела образует состав мошенничества части 1, 2, 3 или 4 статьи УК РФ или мошенничества, сопряженного с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности части 5, 6 или 7 статьи УК РФ , и дополнительной квалификации по статье либо УК РФ не требует.

Не образует состава мошенничества хищение чужих денежных средств путем использования заранее похищенной или поддельной платежной карты, если выдача наличных денежных средств была произведена посредством банкомата без участия уполномоченного работника кредитной организации. В этом случае содеянное следует квалифицировать как кражу.

Мы подобрали для вас схожие ситуации:

В случаях когда лицо похитило безналичные денежные средства, воспользовавшись необходимой для получения доступа к ним конфиденциальной информацией держателя платежной карты например, персональными данными владельца, данными платежной карты, контрольной информацией, паролями , переданной злоумышленнику самим держателем платежной карты под воздействием обмана или злоупотребления доверием, действия виновного квалифицируются как кража.

Перечень работ, где с исполняющими их работниками могут быть заключены договора коллективной ответственности, совпадает с предыдущим перечнем работ. Только у руководителей компании и главного бухгалтера этот пункт может быть частью трудового договора.

Соглашение о полной материальной ответственности может быть предложено к подписанию работнику сразу же вместе с трудовым договором при зачислении его в штат.

Если этого не было сделано, работник отвечает за ущерб только в рамках ежемесячного заработка — даже в том случае, когда его должность закреплена в перечне лиц, с которыми могут быть заключены договора о полной материальной ответственности.

Сам же договор заключается на основании соответствующего приказа. Работодатель может предложить подписать соглашение и через какое-то время после приема на работу, но работник не обязан его подписывать.

Однако отказ может привести к увольнению. Правда, перед этим работодатель должен будет предложить работнику другую должность.

Рекомендуем к прочтению! что будет за хулиганство по телефону

А само увольнение осуществляется по процедуре, связанной с существенным изменением условий трудового договора. Образец типового договора для таких случаев предложен и утвержден Минтрудом в том же постановлении, что и вышеперечисленные перечни должностей и работ. Там есть 2 варианта: Состав преступления Объект присвоения и растраты соответствует объекту хищения, это отношения собственности.

Однако предметом преступления может выступать только то имущество, которое было вверено виновному лицу. В этом случае речь идет о собственности, в отношении которой у преступника наступили определенные правомочия.

Основаниями для них служат: Если у лица не было полномочий на владение собственностью, она была передана под охрану или под присмотр случайному человеку, то имущество не признается вверенным. Тайное хищение в таком случае квалифицируется по статье уголовного кодекса РФ.

Удивительно, но факт! Между законным владением и незаконным издержанием имущества отсутствует какой-либо временной промежуток, в течение которого виновный осуществляет неправомерное владение им.

Таким образом, существенное отличие присвоения от воровства заключается в том, что преступник не изымает собственность у владельца, а обретает права на нее на законных основаниях. Присвоение и растрата имущества — преступления, которые осуществляются двумя путями.

Удивительно, но факт! Отметим, что такие преступления рассматриваются мировыми судьями.



Читайте также:

  • Какие знаки разрешают выполнить разворот
  • Остатки материнского капитала куда вложить